المحاسبة والخزينة

تنظيم المحاسبة والتدفق النقدي

التوفيق بين المستندات التجارية والمدفوعات والحسابات لقراءة الحركات المالية.

فهم نطاقات المتابعة

تصف الفاتورة معاملة تجارية. تصف الدفعة حركة الأموال. تستخدم المحاسبة الحسابات والمدخلات لتمثيل العمليات: يجب أن تظل هذه القراءات الثلاث قابلة للمقارنة.

تحضير الحسابات

مراجعة دليل الحسابات والتكليفات قبل معالجة المعاملات. بالنسبة للنقد، ميز بين الحسابات البنكية والنقدية ووسائل الدفع الأخرى.

مراجعة الحركات

طابق القيد مع مستنده والدفع المرتبط به. عند وجود فرق، تحقق من التواريخ والمرتجعات والتخصيصات قبل التصحيح. جهّز ملفات التصدير المطلوبة مع المحاسب.

لماذا لا تتساوى المبيعات والتحصيلات؟

يمكن دفع ثمن البيع لاحقًا أو بالتقسيط. وعلى العكس من ذلك، قد تسدد دفعة مستلمة هذا الشهر فاتورة من الشهر السابق. قارن تواريخ الفاتورة والدفع قبل تفسير الفرق بين النشاط التجاري والتدفق النقدي.

ما المعلومات اللازمة لمطابقة حركة بنكية؟

ابحث عن التاريخ والمبلغ ومرجع الدفع والوثيقة المعنية. التحقق من الحساب المستخدم وأي دفعات جزئية. تتيح هذه المعلومات التعرف على الحركة دون الاقتصار على اسم العميل أو المورد.