Contabilidad y tesorería

Organizar la contabilidad y el flujo de caja

Conciliar documentos comerciales, pagos y cuentas para leer movimientos financieros.

Entendiendo los perímetros

Una factura describe una transacción comercial. Un pago describe un movimiento de dinero. La contabilidad utiliza cuentas y asientos para representar las operaciones: estas tres lecturas deben seguir siendo comparables.

Preparar las cuentas

Revise el plan de cuentas y asignaciones antes de procesar transacciones. Para efectivo, distinga entre cuentas bancarias, efectivo y otros medios de pago.

Controlar los movimientos

Conciliar un asiento con su documento y su pago. Si hay alguna discrepancia, verifique fechas, devoluciones y asignaciones antes de realizar una corrección. Prepare las exportaciones solicitadas con su contador.

¿Por qué las ventas y las cobranzas no son iguales?

Una venta se puede pagar más tarde o en cuotas. Por el contrario, un pago mensual puede pagar una factura del mes anterior. Compare las fechas de factura y pago antes de interpretar una diferencia entre actividad comercial y flujo de caja.

¿Qué preparar para conciliar una transacción bancaria?

Encuentre la fecha, monto, referencia de pago y el documento en cuestión. Verifique la cuenta utilizada y cualquier pago parcial. Esta información permite identificar el movimiento sin limitarse al nombre del cliente o proveedor.